時(shí)間:2020-12-04 15:01:37 作者:無(wú)名 瀏覽量:54
現(xiàn)金流量表反映了有關(guān)給定時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出的信息。由于收據(jù)表中的信息量流量是根據(jù)現(xiàn)金收入和付款情況編制的,它龐大,專業(yè),難以準(zhǔn)備且容易出錯(cuò),因此始終影響了中國(guó)大多數(shù)會(huì)計(jì)人員。流量現(xiàn)金表快速準(zhǔn)備系統(tǒng)簡(jiǎn)單,方便,功能強(qiáng)大,規(guī)范,準(zhǔn)確,可以輕松解決一些難以準(zhǔn)備,容易出錯(cuò)的問(wèn)題,并可以有效解決公司會(huì)計(jì)師的問(wèn)題。
軟件簡(jiǎn)介
現(xiàn)金流量表是財(cái)務(wù)報(bào)表的三個(gè)基本報(bào)告之一,它表示機(jī)構(gòu)在固定時(shí)期(通常每月或每季度)中的現(xiàn)金量(包括銀行存款)。情況變化,現(xiàn)金表外觀流量主要反映資產(chǎn)負(fù)債表中各項(xiàng)對(duì)現(xiàn)金流量的影響,分為經(jīng)營(yíng),活動(dòng)投融資分為三類,F(xiàn)金表流量可用于分析機(jī)構(gòu)是否有足夠的現(xiàn)金來(lái)支付短期費(fèi)用。
軟件功能
1. T形賬戶法:采用T形賬戶法,該方法以T形賬戶為基礎(chǔ),根據(jù)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。每個(gè)項(xiàng)目并編譯調(diào)整條目以編譯有效表流量。
2.工作文件法:使用工作文件法編制現(xiàn)金表流量的目的是將工作文件作為分析各項(xiàng)目的依據(jù),并根據(jù)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。保存后編譯箱表流量。
怎么使用現(xiàn)金流量表表格圖二
軟件亮點(diǎn)
1. [現(xiàn)金流量構(gòu)成分析]:首先,計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入的比率;I集資金以現(xiàn)金流入總量來(lái)了解現(xiàn)金的主要來(lái)源。一般而言,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入占現(xiàn)金流入總量的很大一部分的公司具有較好的經(jīng)營(yíng)狀況,較低的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和更合理的現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)。其次,分別計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量,融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量與現(xiàn)金流出總額的比例,這可能反映出以下方面特定于公司的現(xiàn)金。一般而言,對(duì)于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有大量現(xiàn)金支出的公司,其生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況正常,現(xiàn)金支出結(jié)構(gòu)相對(duì)合理。
2. [籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析流量]:通常,籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~越高流量,壓力越大償還公司面臨的債務(wù)。但是,如果凈現(xiàn)金流入主要來(lái)自公司吸收的股本,那么它不僅不會(huì)面臨償還債務(wù)的壓力,而且財(cái)務(wù)實(shí)力也會(huì)增強(qiáng)。因此,在分析中,可以將吸收股本資金獲得的現(xiàn)金與籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入總額進(jìn)行比較,這占很大比例,表明公司的財(cái)務(wù)實(shí)力有所提高降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
怎么使用現(xiàn)金流量表表格圖三
3. [投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金分析流量]:當(dāng)公司擴(kuò)大規(guī);虬l(fā)展新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)時(shí),需要大量的現(xiàn)金投資和現(xiàn)金流入投資活動(dòng)產(chǎn)生的收益不能抵消產(chǎn)出。來(lái)自投資活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量為負(fù),但如果公司的投資有效,它將產(chǎn)生凈現(xiàn)金流入以償還債務(wù),從而創(chuàng)建http://18168.cn /,公司將不清還債務(wù)。難。因此,必須結(jié)合公司的投資項(xiàng)目來(lái)分析來(lái)自投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量,并且不能簡(jiǎn)單地判斷現(xiàn)金凈流入或流出的優(yōu)劣。
使用方法
1.配置Excel工作簿以進(jìn)行數(shù)據(jù)輸入。
2.輸入相應(yīng)的憑證,包括日期,憑證編號(hào),金額,一級(jí)科目,加減法和二級(jí)科目。并做相應(yīng)的裝飾。
3.匯總匯總表,具體步驟為ctrl + d + p + f。
4.執(zhí)行相應(yīng)的拖動(dòng),拖動(dòng)和拖動(dòng)操作。具體的方向是將日期放在頁(yè)面字段中,并將主要和次要主題放在行字段中。數(shù)量放置在匯總項(xiàng)目中,加減運(yùn)算放置在列字段中。
5.復(fù)制并粘貼,選擇最終的匯總表,將其復(fù)制到空白區(qū)域并進(jìn)行選擇,即僅保留值。
6.根據(jù)需要使用剪切功能剪切并插入現(xiàn)金表流量。Excel設(shè)計(jì)的現(xiàn)金表流量符合會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。