2019現(xiàn)金流量表Excel模板功能詳細(xì)介紹

2019現(xiàn)金流量表Excel模板是一款小編給大家收集的財務(wù)模板文件，相信不少企業(yè)都需要一個能夠自動計算生成的現(xiàn)金流量表，小編收集的現(xiàn)金流量表模板專區(qū)為大家?guī)砹烁鞣N風(fēng)格款式的現(xiàn)金流量表模板并提供免費(fèi)下載，具有非常實用的公式計算，是整個網(wǎng)絡(luò)中最實用的公式，是每個金融行業(yè)必備的模板，對于要計算現(xiàn)金流的這些模板非常合適，需要的趕緊來下載使用吧！

2019現(xiàn)金流量表Excel模板功能詳細(xì)介紹 圖1

現(xiàn)金流量表模板可以有效地幫助用戶更好地對編譯公式和編譯方法進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)分析，從而使用戶輕松了解如何快速進(jìn)行編譯，它是財務(wù)報表的三個基本報告之一，它表示機(jī)構(gòu)在固定時期（通常每月或每季度）中現(xiàn)金（包括銀行存款）的變化以及現(xiàn)金流量表的出現(xiàn)，主要是為了反映資產(chǎn)負(fù)債表中各項對現(xiàn)金流量的影響， 并根據(jù)用途將其分為三個活動類別：運(yùn)營，投資和融資，它可以用來分析一個機(jī)構(gòu)是否有足夠的現(xiàn)金來支付短期內(nèi)的費(fèi)用，以及它是否健康，通過顯示缺乏運(yùn)營中產(chǎn)生的現(xiàn)金流，以及不得不使用借款來支付無法永久支持的股息水平，它揭示了公司的內(nèi)部發(fā)展問題，如果公司的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量無法支付股息和維持股權(quán)的生產(chǎn)能力，那么它必須借貸以滿足這些需求，那么這將發(fā)出警告，表明公司長期無法維持正常狀況。

1.彌補(bǔ)了資產(chǎn)負(fù)債信息量的不足

資產(chǎn)負(fù)債表是使用資產(chǎn)，負(fù)債和所有者權(quán)益這三個會計要素的期末余額來準(zhǔn)備的；損益表是使用收入，費(fèi)用和利潤這三個會計要素的累計金額編制的（收入和費(fèi)用沒有期末余額）。金額，利潤結(jié)轉(zhuǎn)到下一個期間。 只有資產(chǎn)，負(fù)債和所有者權(quán)益這三個會計要素的出現(xiàn)沒有得到充分利用，也沒有在會計報表中填寫。會計信息通常指當(dāng)期發(fā)生的金額和凈增加額（期末余額與期初余額之間的差額或該期間發(fā)生的金額之間的差額），說明變動的原因，期末余額說明 更改的結(jié)果。 本期的發(fā)生和本期的凈增加不能合理地使用，這很遺憾。

根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)負(fù)債表，可以寫成：現(xiàn)金=負(fù)債+所有者權(quán)益-非現(xiàn)金資產(chǎn)。該公式表明現(xiàn)金的增加或減少受公式右側(cè)因素的影響，負(fù)債和所有者權(quán)益的增加（減少）導(dǎo)致現(xiàn)金增加，非現(xiàn)金資產(chǎn)的增加（減少）減少 （增加）非現(xiàn)金資產(chǎn)，增加（減少）現(xiàn)金�，F(xiàn)金流量表中的內(nèi)容（尤其是使用間接方法時的內(nèi)容）是使用資產(chǎn)，負(fù)債和所有者權(quán)益的增減。報告本期凈增加額。這樣，可以充分利用賬簿中的信息，并且可以充分揭示有關(guān)現(xiàn)金變動原因的信息。

2.從現(xiàn)金流的角度促進(jìn)公司評估

對于運(yùn)營商來說，如果沒有現(xiàn)金，缺乏購買和支付能力是致命的。由于管理要求，經(jīng)營者迫切需要了解現(xiàn)金流量信息。 另外，在當(dāng)前的企業(yè)聲譽(yù)中存在許多問題，與公司以及個人投資者，銀行，財稅，工商等密切相關(guān)的部門不僅需要了解公司資產(chǎn)，負(fù)債和所有者的結(jié)構(gòu)。股本和經(jīng)營成果，更需要了解公司的還款能力，并了解公司的現(xiàn)金流入，流出和凈流量信息。

損益表的利潤是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制計算的。 權(quán)責(zé)發(fā)生制執(zhí)行遞延，權(quán)責(zé)發(fā)生制，攤銷和分配的原則，并且所計算的利潤和現(xiàn)金流量不同步。 經(jīng)常發(fā)生的情況是，銀行帳戶中沒有任何錢，利潤表中卻有利潤。 近年來，隨著大家對現(xiàn)金流量的重視，人們深深感到，以權(quán)責(zé)發(fā)生制編制的損益表不能反映現(xiàn)金流量是一個很大的缺陷。 但是，企業(yè)無法取消應(yīng)計制并將其更改為付款實現(xiàn)系統(tǒng)。 由于支付實現(xiàn)系統(tǒng)存在許多不合理的方面，歷史證明企業(yè)無法采用它。 在這種情況下，在堅持會計的權(quán)責(zé)發(fā)生制的基礎(chǔ)上，基于收支實現(xiàn)系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表是實現(xiàn)兩全其美的一種方式。 現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動，投資活動和融資活動。 它顯示了某個時期公司有多少現(xiàn)金流入，多少現(xiàn)金流出和凈現(xiàn)金流量。 通過這種方式，我們可以了解現(xiàn)金來自何處，以及損益表中的利潤為什么不改變現(xiàn)金流量的觀點(diǎn)，從而對公司進(jìn)行更全面，更合理的評估。

1.資金周報；

2.收支月報；

3.短期投資明細(xì)；

4.長期投資明細(xì)；

5.固定資產(chǎn)明細(xì)；

6.無形資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用明細(xì)；